Информационный Портал о Финансах
 
 Вход   Регистрация     Home   Contact 
 
Финансовые организацииФинансовые услугиЛичные финансыФинансовая аналитика

Как рассчитать ЭПС по кредитным картам

В статье «Как рассчитывается эффективная процентная ставка» изучались особенности расчета эффективной процентной ставки (ЭПС), которую банки обязаны раскрывать заемщикам начиная с 1 июля 2007 года. Причем на конкретном примере пришли к выводу, что эффективная ставка на самом деле не есть универсальный показатель выгодности или невыгодности конкретного кредитного предложения. Однако за скобками остался один нюанс – расчет ЭПС по кредитным картам. Давайте разберемся.

Закрытый пробел

Напомним: для того чтобы вычислить эффективную процентную ставку, необходимо иметь исчерпывающий график выдачи и погашения кредита. И потому, едва перспектива рассчитывать ЭПС замаячила на горизонте, банкиры запаниковали: как можно составить график платежей по «кредитке», если заранее неизвестно, когда и как ее владелец будет пользоваться кредитным лимитом.

Отвечая на этот вопрос, ЦБ в своем письме №78-Т от 1 июня 2007 года разъяснил: считать эффективную ставку нужно исходя из предположения, что заемщик единовременно использовал весь предоставленный ему кредитный лимит, а задолженность погашает либо равномерными платежами, либо вносит минимальный ежемесячный платеж, предусмотренный по договору.

Представить себе человека, который поступает именно таким образом – вычерпывает весь лимит по карте за раз, а потом гасит долг минимальными платежами, – довольно трудно. Ведь «кредитка» – способ «перехватить» недостающую сумму на относительно короткий срок, а отнюдь не способ взять долгосрочный кредит под повышенный процент. Если только вы не финансовый мазохист. Эффективная ставка в этом случае получится максимальная. Впрочем, нельзя не признать, что в данной ситуации Центробанк скорее преследовал цель обеспечить единообразие при расчете ЭПС по кредитным картам.

А если по карте предусмотрен льготный период, уложившись в который, клиент вообще может не заплатить процентов? Центробанк разрешил посчитать ставку и «для случая, когда расходы заемщика по обслуживанию ссуды будут минимальными». Получателю «кредитки» банк должен раскрыть две эффективные ставки: максимально возможную и минимально возможную.

Переходим к расчетам

Немного повторения. Формула расчета эффективной процентной ставки приведена в Положении Центробанка №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Пояснения ЦБ предлагают использовать для расчета эффективной ставки функцию «ЧИСТВНДОХ» из программы Microsoft Excel (а если у вас англоязычная версия, то вызывать нужно будет функцию XIRR).

Для наших расчетов используем данные из примера, приведенного в разъяснительном письме Центробанка:

Кредитный лимит 30.000 рублей

Процентная ставка по ссуде 19% годовых

Ежемесячная комиссия за обслуживание ссуды 1,5% от лимита

Дата начала кредитования 1 января 2007 года

Срок ссуды 12 месяцев

Для начала рассчитаем вариант, при котором заемщик сразу вычерпывает весь кредитный лимит и погашает задолженность в течение года равномерными платежами. Построим в Excel таблицу выплат (см. таблицу 1).

Вызываем функцию «ЧИСТВНДОХ»: меню «Вставка/Функция», категория «Финансовые». (Если в этой категории функции «ЧИСТВНДОХ» нет, попробуйте зайти в меню «Сервис/Надстройки» и поставить галочку перед словами «Пакет анализа».)

Аргумент «Значения» – это, по сути, колонка «Денежный поток» (захватываем весь массив данных, кроме строчки «Итого»). Аргумент «Даты» – это колонка «Дата платежа» (то есть дата, когда по договору нужно будет погашать задолженность).

Количество дат и денежных потоков должно совпадать. Аргумент «Предп» в функции «ЧИСТВНДОХ» можно не задавать. Подробнее – см. иллюстрацию.

В результате получаем значение эффективной процентной ставки в 63,3% годовых.

Теперь рассчитаем вариант, при котором владелец кредитной карты погашает задолженность, используя предусмотренный договором ежемесячный минимальный платеж. Его размер – 10% от размера оставшейся задолженности (см. таблицу 2).

Значение эффективной ставки – 59,8% годовых, меньше, чем предыдущем примере (потому что «тело» долга уменьшается быстрее).

Берем те же исходные условия, только по карте предусмотрен 50-дневный льготный период. Владелец карты вычерпывает кредитный лимит полностью, но возвращает долг в течение льготного периода, не забывая при этом вовремя внести минимальный ежемесячный платеж (10% от размера задолженности). Операция повторяется несколько раз в течение года (см. таблицу 3). Эффективная процентная ставка в этом случае равна 28,8% только за счет ежемесячной комиссии.

По традиции, «Наши деньги» решили выйти за рамки примеров Центробанка и рассчитали свой – жизненный – пример. Мы исключили 1,5-процентную ежемесячную комиссию (чтобы найти сегодня такую грабительскую «кредитку», нужно очень постараться), оставили льготный период (здесь предложений как раз множество) и ввели плату за годовое обслуживание карты – 650 рублей (см. таблицу 4). Итоговый результат: эффективная процентная ставка по методике ЦБ равна 3,2% годовых. И это более-менее реальная стоимость пользования кредитной картой для заемщика, который укладывается в льготный период. Как говорится, вуаля!

Таблица 1. Единовременное использование кредитного лимита. Погашение основного долга равномерными платежами  

Дата платежа Использование кредитного лимита Платеж за расчетный период Остаток задолженности по ссуде Денежный поток (расходы) получателя ссуды


проценты погашение основного долга комиссии и другие платежи

1234567
01.01.07-30.000             30.000 -30.000
01.02.07    484250045027.500 3434
01.03.07    401250045025.000 3351
01.04.07    403250045022.500 3353
01.05.07    351250045020.000 3301
01.06.07    323250045017.500 3273
01.07.07    273250045015.000 3223
01.08.07    242250045012.500 3192
01.09.07    202250045001.10.003152
01.10.07    156250045075003106
01.11.07    121250045050003071
01.12.07    78250045025003028
01.01.08    40250045002990
Итого: 30.000 307530.000 540008475
Эффективная процентная ставка (годовых)         63,30%

 

Таблица 2. Единовременное использование кредитного лимита. Погашение основного долга ежемесячными минимальными платежами 

Дата платежа Использование кредитного лимита Платеж за расчетный период Остаток задолженности по ссуде Денежный поток (расходы) получателя ссуды


проценты погашение основного долга комиссии и другие платежи

1234567
01.01.07-30.000             30.000 -30.000
01.02.07    484300045027.000 3934
01.03.07    394270045024.300 3544
01.04.07    392243045021.870 3272
01.05.07    342218745019.683 2979
01.06.07    318196845017.715 2736
01.07.07    277177145015.943 2498
01.08.07    257159445014.349 2302
01.09.07    232143545012.914 2116
01.10.07    202129145011.623 1943
01.11.07    188116245010.460 1800
01.12.07    163104645094141659
01.01.08    1529414450001.10.16
Итого: 30.000 339930.000 540008799
Эффективная процентная ставка (годовых)         59,80%

 

Таблица 3. Единовременное использование кредитного лимита. Погашение долга в течение льготного периода 

Дата платежа Использование кредитного лимита Платеж за расчетный период Остаток задолженности по ссуде Денежный поток (расходы) получателя ссуды


проценты погашение основного долга комиссии и другие платежи

1234567
01.01.07-30.000             30.000 -30.000
01.02.07    0300045027.000 3450
17.02.07    027.000 0027.000
01.03.07-30.000 0045030.000 -29.550
01.04.07    0300045027.000 3450
12.04.07    027.000 0027.000
01.05.07-30.000 0045030.000 -29.550
01.06.07    0300045027.000 3450
14.06.07    027.000 0027.000
01.07.07-300000045030.000 -29.550
01.08.07    0300045027.000 3450
15.08.07    027.000 0027.000
01.09.07-30.000 0045030.000 -29.550
01.10.07    0300045027.000 3450
16.10.07    027.000 0027.000
01.11.07-30.000 0045030.000 -29.550
01.12.07    0300045027.000 3450
11.12.07    027.000 0027.000
01.01.08    004500450
Итого: 180.000 0180.000 540005400
Эффективная процентная ставка (годовых)         28,80%

 

Таблица 4. Единовременное использование кредитного лимита. Комиссий нет. Погашение долга в течение льготного периода 

Дата платежа Использование кредитного лимита Платеж за расчетный период Остаток задолженности по ссуде Денежный поток (расходы) получателя ссуды


проценты погашение основного долга комиссии и другие платежи

1234567
01.01.07-30.000        65030.000-29.350
01.02.07    03000027.0003000
17.02.07    027.0000027.000
01.03.07-30.00000030.000-30.000
01.04.07    03000027.0003000
12.04.07    027.0000027.000
01.05.07-30.00000030.000-30.000
01.06.07    03000027.0003000
14.06.07    027.0000027.000
01.07.07-30.00000030.000-30.000
01.08.07    030000270003000
15.08.07    0270000027000
01.09.07-30.00000030.000-30.000
01.10.07    03000027.0003000
16.10.07    027.0000027.000
01.11.07-30.00000030.000-30.000
01.12.07    03000027.0003000
11.12.07    027.0000027.000
01.01.08    00000
Итого: 180.0000180.00000650
Эффективная процентная ставка (годовых)         3,20%

Ефим Смурнов

Источник: Наши деньги

Новости категории
21.11.16
Нотариусов вписали в кредиты

24.10.16
Автомобили в кредит: на рынке начался ажиотаж

10.06.16
Газпромбанк стал участником госпрограммы автокредитования и изменил условия стандартного автокредита

07.06.16
Телеведущий в прямом эфире списал долги тысячам американцев

01.06.16
Молодые семьи смогут погасить ипотеку с помощью жилищных сертификатов​

Публикации

Rambler's Top100 Geo Visitors Map © 2006-2012 finmedia.ru